勞工退休金改革必看攻略

另在政府方面，則可提供4項協助，首先是提供退休後再就業的環境，在離開職場後也能繼續增加收入；再者是提供稅賦誘因，拉高民眾自提退休金的意願；第三，增加勞退基金第二層的自選機制、預選機制；第四，降低退休金融商品的手續費。 勞工退休金改革 對一般受雇勞工而言，保費僅負擔20%（其餘70%由雇主繳、10%由政府補助），保費算是微幅調漲，但反觀無一定雇主、透過職業工會參加勞保的勞工，其保費負擔比例為60%（其餘40%由政府補助），保費負擔會加重，目前約有222萬名勞工屬於此族群。 勞工退休金改革 她指出，由於大多數教職員不太關心，也不太會去主動選擇投資，私校退撫於106年9月28日推出「人生周期基金」，這是一個全自動配置型的基金，「它會根據年齡，主動降低投資組合，從積極、穩健到保守。」她表示，私校照顧教職員的設想和機制可以提供勞工及政府參考。

• 由於勞退舊制的以最後六個月做為平均薪資，資方為了掏空勞退帳戶，不惜勾結信任的高階主管，於退休前甚至有帳面上提高到月薪十餘萬元，領取巨額退休金後，雙方再分贓對分的情事。
• 勞動部成立後，新設立的「勞動基金運用局」將統籌管理運用近2兆元勞保、勞退新舊制等的政府基金，恐將淪為政治金融操作犧牲品。
• （2）降低給付（ 包括減低給付標準、減少給付項目、限制 給付條件、減低所得替代率，調整給付計算公式等措施）。
• 除有學者表示58%所得替代率是虛的外，更有專家點出2020年勞動部啟動勞保年金改革方向，一旦年資給付率從1.55%降至1.3%，勞工退休金恐大減3成。

除了雇主提供的勞保和政府提供的退休金，在「個人儲蓄」的退休金上一定要及早規劃，增加來源來彌補勞保入不敷出的慘況。 勞工退休金改革 勞保破產可以從整體台灣的退休基金缺口擴大談起，退休基金缺口產生最主要的原因是人口結構快速改變，所造成保費的收入減少和支出增加。 為使被保險人或其受益人獲得最基本之生活保障，勞保年金規範各項年金給付之最低基礎保障金額，老年及遺屬年金給付最低保障金額為3,000元，失能年金給付為4,000元。 所以我們不禁要問勞動部未來勞工退休的勞保加上勞退的所得替代率到底是多少？ 你有你的困難要改革，也許勞工只能認了，但勞工也有勞工的困難，大家必須知道一個確定數字才能決定如何自己努力補足不夠的缺口。

勞工退休金改革: 勞保快破產 改革勢在必行 但你知道嗎？「這件事」一發生 退休金恐少3成

說詞不外乎，勞保老年年金給付由2009年的64.25 億元，一路失控走高，2020年直達2,553 億元。 勞保一年保費收入大約只有4,000 億元，光是退休領年金勞工，一年就領走了2,553 億元，超過一半，剩下還要給付遺屬年金、失能年金等其他普通事故保險；未來勞保老年年金給付還會愈滾愈大，很快就會吃光勞保保費收入。 勞動部成立後，新設立的「勞動基金運用局」將統籌管理運用近2兆元勞保、勞退新舊制等的政府基金，恐將淪為政治金融操作犧牲品。 由於台灣的勞工保險長期實施特有的老年一次給付方式，因此，只要在2008年7月17日修法新增勞保年金前，曾經有加入勞保者，都可有一次給付與年金給付兩種退休選項，而且可在退休當日才做出決定領取方式。 如此一來，讓勞保基金的財務給付變得無法預測且充滿不確定性，導致勞保基金的財務預估無法精算，而保守地累積過度龐大基金。 因此，現行由退休當天方決定，應改為於退休前的一定期限之內，勞工必須決定領取年金或一次給付，以穩定勞保財務規劃。

而改革後也是逐年微調，並非一次到位，且設停看聽機制，檢討是否繼續每年調升1％至上限18％。 2012年底一份勞保局定期公布的財務精算報告，根據該精算報告的內容，勞保將提前在民國一百一十六年入不敷出造成虧損，勞保財務危機這個早已存在的客觀事實，引起社會大眾的廣泛注意，甚至引爆勞工提早請領的恐慌潮。 勞工退休金改革 范雲委員與台灣勞工陣線、工會團體共同召開記者會，指出雖然上星期五（10月8日）基本工資審議委員會做成調漲5.21%的決議，但蔡英文總統2016年、2020年兩度宣示訂定《最低工資法》的承諾至今尚未實現，呼籲勞動部盡速將草案送進立法院，以建立更透明、合理、穩定調整最低工資的法源依據。

勞工退休金改革: 年金穩穩領、領久久，可以長期提供老年生活保障 圖／勞工保險局

由於台灣人口快速老化與生育率持續降低所導致的少子女化，任何社會保險都必須面對這個挑戰，勞保也不例外，因此，費率逐年提高、退休年齡逐步提高早已無可避免。 因此勞保財務是否會破產，其實是人口因素的結構性問題，而且早有因應。 勞工退休金改革 其實，香港強積金的提撥制跟台灣勞退新制很像，都是雇主與勞工各自提撥，放在專戶裡。 但香港已在2012年啟動員工自選安排，俗稱「半自由行」的自選投資方案。

有關質疑「少領」部分，勞保年金給付之年資給付率，仍維持現制1.55%，並未作調整。 至延長投保薪資採計期間部分，已領取年金者仍維持現制，給付金額維持不變；尚未領取年金者，因改革草案是採第一年維持現制最高60個月，之後逐年調升12個月，故繼續加保勞工可同步累積最高投保薪資期間，給付權益不受影響。 問題是，並非所有勞工都會或都能這麼做，勞動部這麼說也太一竿子打翻一船人。 勞動部長甚至認為，勞保制度不合理之處，是勞工繳少領多，CP值高。

勞工退休金改革: 勞工憂老年給付砍半 勞改3方向曝

勞工可每年一次，選擇將帳戶內、勞工提撥的退休金，轉移至自選的強積金計劃。 雖然退休基金有 7,000 多億元，但是因為前述的原因，台灣人口結構朝向高齡、少子化，使得繳交保費的人減少，政府的財源不足以及退休基金管理問題，這個「退休金基金池」的收入大幅減少，長期入不敷出之下，勞保基金在 2028 年將用盡。 從勞保開辦一直到 2009 年將近 60 年的時間勞保的制度主要都是採取「確定給付制」（Definded Benefit Plan，簡稱 DB ）。 2009 年起勞工保險的退休基金依管理方式不同採取「年金給付制」。

目前勞退新制基金自2005年開始已經累積達1.4兆，這龐大的基金管理超過五成委託給國內外投顧投信公司投入資本市場，其中國內委託20%，國外委託36%。 由於勞退新制基金取之勞工也應用之勞工，過去只求績效獲利忽略社會性公共性投資的方向應該扭轉。 該基金應配合政府政策主動創設或投資，托兒、托老或社會住宅等公用事業，以降低一般勞工的生活支出。 個人帳戶的保證收益依法不能低於兩年定存，但勞委會在「勞工退休金條例退休基金管理與盈虧分配辦法」第九條當中，卻自行將其收益定義為以「單利」計算，也就是不把前期的利息滾入本金計算，這對於提撥勞退新制大都超過三十年的勞工，其權益影響甚大。

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基金管理者雇主或由政府管理 / 監理委員會政府、雇主或金融機構通貨膨脹風險以最後薪資計算退休金，但須擔心退休後通貨膨脹須透過投資報酬率避免倒閉風險企業倒閉提領不到金融機構倒閉提領不到資料來源：股感知識庫整理勞工保險在 1950 年就設立，是台灣最早開辦的社會保險。 過去勞工保險是以一次提領的方式給付給退休的人，但其實別的國家做法都不是像這樣「一次性提領老年年金」。 方案說明設立年金儲備基金針對勞保缺口找到適合財源成立儲備基金撥補財務缺口，並設立逐年撥補計畫，挹注資金循序漸進縮小逆差，以減緩世代差距。 勞工退休金改革 改變退休基金管理方式效法歐美國家以法人形式經營退休基金，延攬投資團隊提高退休基金投資報酬率。 透過稅賦優惠鼓勵理財儲蓄管理以稅賦優惠鼓勵個人自主準備退休金，提高及早準備退休金計畫，降低完全仰賴政府及雇主提供之基本保障的比例。

其次，為了改革大多數勞工都無法領到，由企業提撥的勞退舊制退休金，而在2005年開始實施的勞退休制個人帳戶，也因累積近兩兆元的龐大基金，所導致的管理道德風險問題，也必須嚴肅面對，甚至思考與勞保基金合併的改革可能性，以建全勞工整體的老年經濟安全保障。 由於這些年來國內人口的快速老化，造成「高齡人口迅速增加」，致出現「勞動力老化」的問題；另一方面則因「出生人口減少」，亦即所謂「少子化」造成「工作年齡人口減少」的問題，爰使得台灣「勞 動力供給」相對緊縮。 台灣社會「高齡化」的發展趨勢，加上國人平均壽命的延長，促使人口結構出現質與量的改變，已經衝擊到我國的「勞動力結構」，包括：年輕人面臨「工作人口減少，稅賦負擔增加」的問題；退休勞工面臨「退休所得是否足以維持老年生活」的問題；以及老年、青年間造成世代利益分配衝突的問題等等。 除了人口利率、政府財政這些大環境因素惡化外，勞動部計算，勞保費率太低是主要原因。 目前費率11%，天花板上限12%，2021年要調升到11.5%。 勞工退休金改革 如果勞保基金要達到平衡，費率必須上調到27.3%，果真如此的話，以每月40,000 元薪資計算，勞工每月保費要增加近2,000 元，雇主要增加近4,000，這樣下去，別說勞工辦不到外，恐怕台灣真正的大失業潮就要來到，因為到時候年輕人會更難找到工作，老闆勢必因應成本上升而大砍員工了。

勞工退休金改革: 勞工退休可以領的「三筆」退休金！怎麼領？領多少？

嚴正呼籲，年改會版草案係作為後續國是會議之討論基礎，並非定案，外界勿散布錯誤資訊誤導社會大眾，扭曲年金改革之目的，應共同以理性的態度，進行討論。 勞保年金目前三十年工作的所得替代率是1.55×30 等於46.5，再加上勞退6%提撥三十年，以薪資30000 起薪每年薪資成長率1%，勞退基金年化報酬率4%計算，得出的結果是21.65%的所得替代率，再把兩者相加得出68%的替代率。 勞工朋友們，每月不到一萬元的勞退金加上不到兩萬的勞保金，這就是您未來的退休金，未來物價如何，我們先不計算，用現在的物價，兩萬五千元的生活金一直到走的那天，您可要有心理和實質的準備呀。

他強調：「讓勞工能自提是好事啊！只是多一個選擇而已。」他期許勞動部和工會團體能支持勞退自選。 勞動部長許銘春日前一句我國退休勞工勞保年金加上勞退金，所得替代率58%、優於OECD國家水準，讓不少人炸鍋。 除有學者表示58%所得替代率是虛的外，更有專家點出2020年勞動部啟動勞保年金改革方向，一旦年資給付率從1.55%降至1.3%，勞工退休金恐大減3成。 綜觀世界各國社會保險制度亦普遍存在相同問題，故政府推動年金改革，以期達到「健全年金財務，促進制度永續」、「確保老年生活，經濟安全無虞」之目標。 98年1月勞保年金施行，在老年給付方面除了原來的一次給付外，另外提供了按月領年金的方式，而為了保障原有勞工的權益，條例特別規定只要98年1月1日勞保年金施行前就曾參加過勞保的人，就具有選擇一次請領或按月領年金的權利。 勞工退休金是依據「勞基法」規定，當勞工退休時，雇主應給予的退休保障，屬於雇主對員工的一種法定責任；而勞保老年給付則是根據「勞保條例」所提供的一項社會保險給付，勞工只要依規定繳交保險費，當符合一定條件時，便可向勞保局提出申請。

勞工退休金改革: 目前勞保年金改革還沒定案，所以千萬別相信網路上的假消息。 圖／pexels

勞動部過去一直主張工作年資滿十五年者，一律強制領取月退休金，也就是帳戶總額除以當期平均餘命(約23年)之月數，按月分期給付。 但勞退新制乃為勞工生涯的儲蓄所得，而2005年勞退新制實施當時，勞保年金尚未通過，勞工欠缺年金保障，因此以分期付款的月退休金來充當年金保障，但如金勞保年金已於2009年實施，勞工已有退休年金保障，因此，勞退新制應賦予勞工自行選擇的權利。 以現有的制度和社會人口結構的走向來看，「勞工保險」已經不能是主要的退休金來源。 在符合繳納保費的年輕族群薪資低、保費費率低的情況下，加上戰後嬰兒潮退休的人數多、平均餘命延長，保費支出劇增，使得勞保基金收支逆差嚴重，但是因為勞保的層面涉及太廣，從既有的制度想以「多繳、少領」的方式止血，一方面提高保費收入將造成社會經濟負擔；而減少保費支出又將影響龐大退休族群的生活。 勞委會依據相關資料推估截至101年7月止，有舊制年資之勞工約167萬人，其中選擇舊制者為57萬人，選擇適用勞退新制但據有舊制保留年資者約110萬人，受影響勞工人數仍然很多。 一旦雇主歇業、清算或宣告破產時，勞工辛苦半輩子的退休金便追討無門，老年生活保障嚴重受到衝擊。

舊制勞保給付係一次給付，易因通貨膨脹而貶值，或因投資不當、供子孫花用、甚或遭人覬覦騙取而瞬間一無所有，致使老年生活頓失依靠，也無法確保其遺屬之長期生活。 許銘春在立法院時接受立委曾銘宗、吳玉琴質詢時表示，65歲以上勞工目前月領勞保年金及勞退金，中位數大約是2萬3075元，所得替代率58%，優於OECD（經濟合作暨發展組織）國家水準。 勞保老年年金「活到老、領到老」，無年齡上限，只有在請領人不符合給付條件或死亡時，勞保才會自事實發生之次月起停止發給，絕對沒有領到83歲就停發的規定。

勞工退休金改革: 勞工保險年金改革說明